證券公司監(jiān)督管理條例

(2008年4月23日中華人民共和國國務院令第522號公布　根據(jù)2014年7月29日《國務院關于修改部分行政法規(guī)的決定》修訂)

第一章　總則

第一條　為了加強對證券公司的監(jiān)督管理，規(guī)范證券公司的行為，防范證券公司的風險，保護客戶的合法權益和社會公共利益，促進證券業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)，制定本條例。

第二條　證券公司應當遵守法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，審慎經(jīng)營，履行對客戶的誠信義務。

第三條　證券公司的股東和實際控制人不得濫用權利，占用證券公司或者客戶的資產，損害證券公司或者客戶的合法權益。

第四條　國家鼓勵證券公司在有效控制風險的前提下，依法開展經(jīng)營方式創(chuàng)新、業(yè)務或者產品創(chuàng)新、組織創(chuàng)新和激勵約束機制創(chuàng)新。

國務院證券監(jiān)督管理機構、國務院有關部門應當采取有效措施，促進證券公司的創(chuàng)新活動規(guī)范、有序進行。

第五條　證券公司按照國家規(guī)定，可以發(fā)行、交易、銷售證券類金融產品。

第六條　國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行對證券公司的監(jiān)督管理職責。國務院證券監(jiān)督管理機構的派出機構在國務院證券監(jiān)督管理機構的授權范圍內，履行對證券公司的監(jiān)督管理職責。

第七條　國務院證券監(jiān)督管理機構、中國人民銀行、國務院其他金融監(jiān)督管理機構應當建立證券公司監(jiān)督管理的信息共享機制。

國務院證券監(jiān)督管理機構和地方人民政府應當建立證券公司的有關情況通報機制。

第二章　設立與變更

第八條　設立證券公司，應當具備《公司法》、《證券法》和本條例規(guī)定的條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。

第九條　證券公司的股東應當用貨幣或者證券公司經(jīng)營必需的非貨幣財產出資。證券公司股東的非貨幣財產出資總額不得超過證券公司注冊資本的30%。

證券公司股東的出資，應當經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所驗資并出具證明；出資中的非貨幣財產，應當經(jīng)具有證券相關業(yè)務資格的資產評估機構評估。

在證券公司經(jīng)營過程中，證券公司的債權人將其債權轉為證券公司股權的，不受本條第一款規(guī)定的限制。

第十條　有下列情形之一的單位或者個人，不得成為持有證券公司5%以上股權的股東、實際控制人：

(一)因故意犯罪被判處刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未逾3年；

(二)凈資產低于實收資本的50%，或者或有負債達到凈資產的50%；

(三)不能清償?shù)狡趥鶆眨?

(四)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他情形。

證券公司的其他股東應當符合國務院證券監(jiān)督管理機構的相關要求。

第十一條　證券公司應當有3名以上在證券業(yè)擔任高級管理人員滿2年的高級管理人員。

第十二條　證券公司設立時，其業(yè)務范圍應當與其財務狀況、內部控制制度、合規(guī)制度和人力資源狀況相適應；證券公司在經(jīng)營過程中，經(jīng)其申請，國務院證券監(jiān)督管理機構可以根據(jù)其財務狀況、內部控制水平、合規(guī)程度、高級管理人員業(yè)務管理能力、專業(yè)人員數(shù)量，對其業(yè)務范圍進行調整。

第十三條　證券公司增加注冊資本且股權結構發(fā)生重大調整，減少注冊資本，變更業(yè)務范圍或者公司章程中的重要條款，合并、分立，設立、收購或者撤銷境內分支機構，在境外設立、收購、參股證券經(jīng)營機構，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。

前款所稱公司章程中的重要條款，是指規(guī)定下列事項的條款：

(一)證券公司的名稱、住所；

(二)證券公司的組織機構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則；

(三)證券公司對外投資、對外提供擔保的類型、金額和內部審批程序；

(四)證券公司的解散事由與清算辦法；

(五)國務院證券監(jiān)督管理機構要求證券公司章程規(guī)定的其他事項。

本條第一款所稱證券公司分支機構，是指從事業(yè)務經(jīng)營活動的分公司、證券營業(yè)部等證券公司下屬的非法人單位。

第十四條　任何單位或者個人有下列情形之一的，應當事先告知證券公司，由證券公司報國務院證券監(jiān)督管理機構批準：

(一)認購或者受讓證券公司的股權后，其持股比例達到證券公司注冊資本的5%；

(二)以持有證券公司股東的股權或者其他方式，實際控制證券公司5%以上的股權。

未經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準，任何單位或者個人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理證券公司的股權。證券公司的股東不得違反國家規(guī)定，約定不按照出資比例行使表決權。

第十五條　證券公司合并、分立的，涉及客戶權益的重大資產轉讓應當經(jīng)具有證券相關業(yè)務資格的資產評估機構評估。

證券公司停業(yè)、解散或者破產的，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準，并按照有關規(guī)定安置客戶、處理未了結的業(yè)務。

第十六條　國務院證券監(jiān)督管理機構應當對下列申請進行審查，并在下列期限內，作出批準或者不予批準的書面決定：

(一)對在境內設立證券公司或者在境外設立、收購或者參股證券經(jīng)營機構的申請，自受理之日起6個月；

(二)對增加注冊資本且股權結構發(fā)生重大調整，減少注冊資本，合并、分立或者要求審查股東、實際控制人資格的申請，自受理之日起3個月；

(三)對變更業(yè)務范圍、公司章程中的重要條款或者要求審查高級管理人員任職資格的申請，自受理之日起45個工作日；

(四)對設立、收購、撤銷境內分支機構，或者停業(yè)、解散、破產的申請，自受理之日起30個工作日；

(五)對要求審查董事、監(jiān)事任職資格的申請，自受理之日起20個工作日。

國務院證券監(jiān)督管理機構審批證券公司及其分支機構的設立申請，應當考慮證券市場發(fā)展和公平競爭的需要。

第十七條　公司登記機關應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，憑國務院證券監(jiān)督管理機構的批準文件，辦理證券公司及其境內分支機構的設立、變更、注銷登記。

證券公司在取得公司登記機關頒發(fā)或者換發(fā)的證券公司或者境內分支機構的營業(yè)執(zhí)照后，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構申請頒發(fā)或者換發(fā)經(jīng)營證券業(yè)務許可證。經(jīng)營證券業(yè)務許可證應當載明證券公司或者境內分支機構的證券業(yè)務范圍。

未取得經(jīng)營證券業(yè)務許可證，證券公司及其境內分支機構不得經(jīng)營證券業(yè)務。

證券公司停止全部證券業(yè)務、解散、破產或者撤銷境內分支機構的，應當在國務院證券監(jiān)督管理機構指定的報刊上公告，并按照規(guī)定將經(jīng)營證券業(yè)務許可證交國務院證券監(jiān)督管理機構注銷。

第三章　組織機構

第十八條　證券公司應當依照《公司法》、《證券法》和本條例的規(guī)定，建立健全組織機構，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督機構的職權。

第十九條　證券公司可以設獨立董事。證券公司的獨立董事，不得在本證券公司擔任董事會外的職務，不得與本證券公司存在可能妨礙其做出獨立、客觀判斷的關系。

第二十條　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務、證券資產管理業(yè)務、融資融券業(yè)務和證券承銷與保薦業(yè)務中兩種以上業(yè)務的，其董事會應當設薪酬與提名委員會、審計委員會和風險控制委員會，行使公司章程規(guī)定的職權。

證券公司董事會設薪酬與提名委員會、審計委員會的，委員會負責人由獨立董事?lián)巍?

第二十一條　證券公司設董事會秘書，負責股東會和董事會會議的籌備、文件的保管以及股東資料的管理，按照規(guī)定或者根據(jù)國務院證券監(jiān)督管理機構、股東等有關單位或者個人的要求，依法提供有關資料，辦理信息報送或者信息披露事項。董事會秘書為證券公司高級管理人員。

第二十二條　證券公司設立行使證券公司經(jīng)營管理職權的機構，應當在公司章程中明確其名稱、組成、職責和議事規(guī)則，該機構的成員為證券公司高級管理人員。

第二十三條　證券公司設合規(guī)負責人，對證券公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性進行審查、監(jiān)督或者檢查。合規(guī)負責人為證券公司高級管理人員，由董事會決定聘任，并應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構認可。合規(guī)負責人不得在證券公司兼任負責經(jīng)營管理的職務。

合規(guī)負責人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，應當向公司章程規(guī)定的機構報告，同時按照規(guī)定向國務院證券監(jiān)督管理機構或者有關自律組織報告。

證券公司解聘合規(guī)負責人，應當有正當理由，并自解聘之日起3個工作日內將解聘的事實和理由書面報告國務院證券監(jiān)督管理機構。

第二十四條　證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當在任職前取得經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準的任職資格。

證券公司不得聘任、選任未取得任職資格的人員擔任前款規(guī)定的職務；已經(jīng)聘任、選任的，有關聘任、選任的決議、決定無效。

第二十五條　證券公司的法定代表人或者高級管理人員離任的，證券公司應當對其進行審計，并自其離任之日起2個月內將審計報告報送國務院證券監(jiān)督管理機構；證券公司的法定代表人或者經(jīng)營管理的主要負責人離任的，應當聘請具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所對其進行審計。

前款規(guī)定的審計報告未報送國務院證券監(jiān)督管理機構的，離任人員不得在其他證券公司任職。

第四章　業(yè)務規(guī)則與風險控制

第一節(jié)　一般規(guī)定

第二十六條　證券公司及其境內分支機構從事《證券法》第一百二十五條規(guī)定的證券業(yè)務，應當遵守《證券法》和本條例的規(guī)定。

證券公司及其境內分支機構經(jīng)營的業(yè)務應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準，不得經(jīng)營未經(jīng)批準的業(yè)務。

2個以上的證券公司受同一單位、個人控制或者相互之間存在控制關系的，不得經(jīng)營相同的證券業(yè)務，但國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外。

第二十七條　證券公司應當按照審慎經(jīng)營的原則，建立健全風險管理與內部控制制度，防范和控制風險。

證券公司應當對分支機構實行集中統(tǒng)一管理，不得與他人合資、合作經(jīng)營管理分支機構，也不得將分支機構承包、租賃或者委托給他人經(jīng)營管理。

第二十八條　證券公司受證券登記結算機構委托，為客戶開立證券賬戶，應當按照證券賬戶管理規(guī)則，對客戶申報的姓名或者名稱、身份的真實性進行審查。同一客戶開立的資金賬戶和證券賬戶的姓名或者名稱應當一致。

證券公司為證券資產管理客戶開立的證券賬戶，應當自開戶之日起3個交易日內報證券交易所備案。

證券公司不得將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用。

第二十九條　證券公司從事證券資產管理業(yè)務、融資融券業(yè)務，銷售證券類金融產品，應當按照規(guī)定程序，了解客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經(jīng)驗和風險偏好，并以書面和電子方式予以記載、保存。證券公司應當根據(jù)所了解的客戶情況推薦適當?shù)漠a品或者服務。具體規(guī)則由中國證券業(yè)協(xié)會制定。

第三十條　證券公司與客戶簽訂證券交易委托、證券資產管理、融資融券等業(yè)務合同，應當事先指定專人向客戶講解有關業(yè)務規(guī)則和合同內容，并將風險揭示書交由客戶簽字確認。業(yè)務合同的必備條款和風險揭示書的標準格式，由中國證券業(yè)協(xié)會制定，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。

第三十一條　證券公司從事證券資產管理業(yè)務、融資融券業(yè)務，應當按照規(guī)定編制對賬單，按月寄送客戶。證券公司與客戶對對賬單送交時間或者方式另有約定的，從其約定。

第三十二條　證券公司應當建立信息查詢制度，保證客戶在證券公司營業(yè)時間內能夠隨時查詢其委托記錄、交易記錄、證券和資金余額，以及證券公司業(yè)務經(jīng)辦人員和證券經(jīng)紀人的姓名、執(zhí)業(yè)證書、證券經(jīng)紀人證書編號等信息。

客戶認為有關信息記錄與實際情況不符的，可以向證券公司或者國務院證券監(jiān)督管理機構投訴。證券公司應當指定專門部門負責處理客戶投訴。國務院證券監(jiān)督管理機構應當根據(jù)客戶的投訴，采取相應措施。

第三十三條　證券公司不得違反規(guī)定委托其他單位或者個人進行客戶招攬、客戶服務、產品銷售活動。

第三十四條　證券公司向客戶提供投資建議，不得對證券價格的漲跌或者市場走勢做出確定性的判斷。

證券公司及其從業(yè)人員不得利用向客戶提供投資建議而謀取不正當利益。

第三十五條　證券公司應當建立并實施有效的管理制度，防范其從業(yè)人員直接或者以化名、他人名義持有、買賣股票，收受他人贈送的股票。

第三十六條　證券公司應當按照規(guī)定提取一般風險準備金，用于彌補經(jīng)營虧損。

第二節(jié)　證券經(jīng)紀業(yè)務

第三十七條　證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，應當對客戶賬戶內的資金、證券是否充足進行審查?？蛻糍Y金賬戶內的資金不足的，不得接受其買入委托；客戶證券賬戶內的證券不足的，不得接受其賣出委托。

第三十八條　證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，可以委托證券公司以外的人員作為證券經(jīng)紀人，代理其進行客戶招攬、客戶服務等活動。證券經(jīng)紀人應當具有證券從業(yè)資格。

證券公司應當與接受委托的證券經(jīng)紀人簽訂委托合同，頒發(fā)證券經(jīng)紀人證書，明確對證券經(jīng)紀人的授權范圍，并對證券經(jīng)紀人的執(zhí)業(yè)行為進行監(jiān)督。

證券經(jīng)紀人應當在證券公司的授權范圍內從事業(yè)務，并應當向客戶出示證券經(jīng)紀人證書。

第三十九條　證券經(jīng)紀人應當遵守證券公司從業(yè)人員的管理規(guī)定，其在證券公司授權范圍內的行為，由證券公司依法承擔相應的法律責任；超出授權范圍的行為，證券經(jīng)紀人應當依法承擔相應的法律責任。

證券經(jīng)紀人只能接受一家證券公司的委托，進行客戶招攬、客戶服務等活動。

證券經(jīng)紀人不得為客戶辦理證券認購、交易等事項。

第四十條　證券公司向客戶收取證券交易費用，應當符合國家有關規(guī)定，并將收費項目、收費標準在營業(yè)場所的顯著位置予以公示。

第三節(jié)　證券自營業(yè)務

第四十一條　證券公司從事證券自營業(yè)務，限于買賣依法公開發(fā)行的股票、債券、權證、證券投資基金或者國務院證券監(jiān)督管理機構認可的其他證券。

第四十二條　證券公司從事證券自營業(yè)務，應當使用實名證券自營賬戶。

證券公司的證券自營賬戶，應當自開戶之日起3個交易日內報證券交易所備案。

第四十三條　證券公司從事證券自營業(yè)務，不得有下列行為：

(一)違反規(guī)定購買本證券公司控股股東或者與本證券公司有其他重大利害關系的發(fā)行人發(fā)行的證券；

(二)違反規(guī)定委托他人代為買賣證券；

(三)利用內幕信息買賣證券或者操縱證券市場；

(四)法律、行政法規(guī)或者國務院證券監(jiān)督管理機構禁止的其他行為。

第四十四條　證券公司從事證券自營業(yè)務，自營證券總值與公司凈資本的比例、持有一種證券的價值與公司凈資本的比例、持有一種證券的數(shù)量與該證券發(fā)行總量的比例等風險控制指標，應當符合國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定。

第四節(jié)　證券資產管理業(yè)務

第四十五條　證券公司可以依照《證券法》和本條例的規(guī)定，從事接受客戶的委托、使用客戶資產進行投資的證券資產管理業(yè)務。投資所產生的收益由客戶享有，損失由客戶承擔，證券公司可以按照約定收取管理費用。

證券公司從事證券資產管理業(yè)務，應當與客戶簽訂證券資產管理合同，約定投資范圍、投資比例、管理期限及管理費用等事項。

第四十六條　證券公司從事證券資產管理業(yè)務，不得有下列行為：

(一)向客戶做出保證其資產本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾；

(二)接受一個客戶的單筆委托資產價值，低于國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的最低限額；

(三)使用客戶資產進行不必要的證券交易；

(四)在證券自營賬戶與證券資產管理賬戶之間或者不同的證券資產管理賬戶之間進行交易，且無充分證據(jù)證明已依法實現(xiàn)有效隔離；

(五)法律、行政法規(guī)或者國務院證券監(jiān)督管理機構禁止的其他行為。

第四十七條　證券公司使用多個客戶的資產進行集合投資，應當符合法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。

第五節(jié)　融資融券業(yè)務

第四十八條　本條例所稱融資融券業(yè)務，是指在證券交易所或者國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應擔保物的經(jīng)營活動。

第四十九條　證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務，應當具備下列條件：

(一)證券公司治理結構健全，內部控制有效；

(二)風險控制指標符合規(guī)定，財務狀況、合規(guī)狀況良好；

(三)有經(jīng)營融資融券業(yè)務所需的專業(yè)人員、技術條件、資金和證券；

(四)有完善的融資融券業(yè)務管理制度和實施方案；

(五)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

第五十條　證券公司從事融資融券業(yè)務，應當與客戶簽訂融資融券合同，并按照國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，以證券公司的名義在證券登記結算機構開立客戶證券擔保賬戶，在指定商業(yè)銀行開立客戶資金擔保賬戶?？蛻糍Y金擔保賬戶內的資金應當參照本條例第五十七條的規(guī)定進行管理。

在以證券公司名義開立的客戶證券擔保賬戶和客戶資金擔保賬戶內，應當為每一客戶單獨開立授信賬戶。

第五十一條　證券公司向客戶融資，應當使用自有資金或者依法籌集的資金；向客戶融券，應當使用自有證券或者依法取得處分權的證券。

第五十二條　證券公司向客戶融資融券時，客戶應當交存一定比例的保證金。保證金可以用證券充抵。

客戶交存的保證金以及通過融資融券交易買入的全部證券和賣出證券所得的全部資金，均為對證券公司的擔保物，應當存入證券公司客戶證券擔保賬戶或者客戶資金擔保賬戶并記入該客戶授信賬戶。

第五十三條　客戶證券擔保賬戶內的證券和客戶資金擔保賬戶內的資金為信托財產。證券公司不得違背受托義務侵占客戶擔保賬戶內的證券或者資金。除本條例第五十四條規(guī)定的情形或者證券公司和客戶依法另有約定的情形外，證券公司不得動用客戶擔保賬戶內的證券或者資金。

第五十四條　證券公司應當逐日計算客戶擔保物價值與其債務的比例。當該比例低于規(guī)定的最低維持擔保比例時，證券公司應當通知客戶在一定的期限內補交差額。客戶未能按期交足差額，或者到期未償還融資融券債務的，證券公司應當立即按照約定處分其擔保物。

第五十五條　客戶依照本條例第五十二條第一款規(guī)定交存保證金的比例，由國務院證券監(jiān)督管理機構授權的單位規(guī)定。

證券公司可以向客戶融出的證券和融出資金可以買入證券的種類，可充抵保證金的有價證券的種類和折算率，融資融券的期限，最低維持擔保比例和補交差額的期限，由證券交易所規(guī)定。

本條第一款、第二款規(guī)定由被授權單位或者證券交易所做出的相關規(guī)定，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構備案，且不得違反國家貨幣政策。

第五十六條　證券公司從事融資融券業(yè)務，自有資金或者證券不足的，可以向證券金融公司借入。證券金融公司的設立和解散由國務院決定。

第五章　客戶資產的保護

第五十七條　證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，其客戶的交易結算資金應當存放在指定商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

指定商業(yè)銀行應當與證券公司及其客戶簽訂客戶的交易結算資金存管合同，約定客戶的交易結算資金存取、劃轉、查詢等事項，并按照證券交易凈額結算、貨銀對付的要求，為證券公司開立客戶的交易結算資金匯總賬戶。

客戶的交易結算資金的存取，應當通過指定商業(yè)銀行辦理。指定商業(yè)銀行應當保證客戶能夠隨時查詢客戶的交易結算資金的余額及變動情況。

指定商業(yè)銀行的名單，由國務院證券監(jiān)督管理機構會同國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構確定并公告。

第五十八條　證券公司從事證券資產管理業(yè)務，應當將客戶的委托資產交由本條例第五十七條第四款規(guī)定的指定商業(yè)銀行或者國務院證券監(jiān)督管理機構認可的其他資產托管機構托管。

資產托管機構應當按照國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定和證券資產管理合同的約定，履行安全保管客戶的委托資產、辦理資金收付事項、監(jiān)督證券公司投資行為等職責。

第五十九條　客戶的交易結算資金、證券資產管理客戶的委托資產屬于客戶，應當與證券公司、指定商業(yè)銀行、資產托管機構的自有資產相互獨立、分別管理。非因客戶本身的債務或者法律規(guī)定的其他情形，任何單位或者個人不得對客戶的交易結算資金、委托資產申請查封、凍結或者強制執(zhí)行。

第六十條　除下列情形外，不得動用客戶的交易結算資金或者委托資金：

(一)客戶進行證券的申購、證券交易的結算或者客戶提款；

(二)客戶支付與證券交易有關的傭金、費用或者稅款；

(三)法律規(guī)定的其他情形。

第六十一條　證券公司不得以證券經(jīng)紀客戶或者證券資產管理客戶的資產向他人提供融資或者擔保。任何單位或者個人不得強令、指使、協(xié)助、接受證券公司以其證券經(jīng)紀客戶或者證券資產管理客戶的資產提供融資或者擔保。

第六十二條　指定商業(yè)銀行、資產托管機構和證券登記結算機構應當對存放在本機構的客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的動用情況進行監(jiān)督，并按照規(guī)定定期向國務院證券監(jiān)督管理機構報送客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的存管或者動用情況的有關數(shù)據(jù)。

指定商業(yè)銀行、資產托管機構和證券登記結算機構對超出本條例第五十三條、第五十四條、第六十條規(guī)定的范圍，動用客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的申請、指令，應當拒絕；發(fā)現(xiàn)客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券被違法動用或者有其他異常情況的，應當立即向國務院證券監(jiān)督管理機構報告，并抄報有關監(jiān)督管理機構。

第六章　監(jiān)督管理措施

第六十三條　證券公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向國務院證券監(jiān)督管理機構報送年度報告；自每月結束之日起7個工作日內，報送月度報告。

發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營管理、財務狀況、風險控制指標或者客戶資產安全的重大事件的，證券公司應當立即向國務院證券監(jiān)督管理機構報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)、可能產生的后果和擬采取的相應措施。

第六十四條　證券公司年度報告中的財務會計報告、風險控制指標報告以及國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他專項報告，應當經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。證券公司年度報告應當附有該會計師事務所出具的內部控制評審報告。

證券公司的董事、高級管理人員應當對證券公司年度報告簽署確認意見；經(jīng)營管理的主要負責人和財務負責人應當對月度報告簽署確認意見。在證券公司年度報告、月度報告上簽字的人員，應當保證報告的內容真實、準確、完整；對報告內容持有異議的，應當注明自己的意見和理由。

第六十五條　對證券公司報送的年度報告、月度報告，國務院證券監(jiān)督管理機構應當指定專人進行審核，并制作審核報告。審核人員應當在審核報告上簽字。審核中發(fā)現(xiàn)問題的，國務院證券監(jiān)督管理機構應當及時采取相應措施。

國務院證券監(jiān)督管理機構應當對有關機構報送的客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的有關數(shù)據(jù)進行比對、核查，及時發(fā)現(xiàn)資金或者證券被違法動用的情況。

第六十六條　證券公司應當依法向社會公開披露其基本情況、參股及控股情況、負債及或有負債情況、經(jīng)營管理狀況、財務收支狀況、高級管理人員薪酬和其他有關信息。具體辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構制定。

第六十七條　國務院證券監(jiān)督管理機構可以要求下列單位或者個人，在指定的期限內提供與證券公司經(jīng)營管理和財務狀況有關的資料、信息：

(一)證券公司及其董事、監(jiān)事、工作人員；

(二)證券公司的股東、實際控制人；

(三)證券公司控股或者實際控制的企業(yè)；

(四)證券公司的開戶銀行、指定商業(yè)銀行、資產托管機構、證券交易所、證券登記結算機構；

(五)為證券公司提供服務的證券服務機構。

第六十八條　國務院證券監(jiān)督管理機構有權采取下列措施，對證券公司的業(yè)務活動、財務狀況、經(jīng)營管理情況進行檢查：

(一)詢問證券公司的董事、監(jiān)事、工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明；

(二)進入證券公司的辦公場所或者營業(yè)場所進行檢查；

(三)查閱、復制與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設備予以封存；

(四)檢查證券公司的計算機信息管理系統(tǒng)，復制有關數(shù)據(jù)資料。

國務院證券監(jiān)督管理機構為查清證券公司的業(yè)務情況、財務狀況，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構負責人批準，可以查詢證券公司及與證券公司有控股或者實際控制關系企業(yè)的銀行賬戶。

第六十九條　證券公司以及有關單位和個人披露、報送或者提供的資料、信息應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第七十條　國務院證券監(jiān)督管理機構對治理結構不健全、內部控制不完善、經(jīng)營管理混亂、設立賬外賬或者進行賬外經(jīng)營、拒不執(zhí)行監(jiān)督管理決定、違法違規(guī)的證券公司，應當責令其限期改正，并可以采取下列措施：

(一)責令增加內部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告；

(二)對證券公司及其有關董事、監(jiān)事、高級管理人員、境內分支機構負責人給予譴責；

(三)責令處分有關責任人員，并報告結果；

(四)責令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權利；

(五)對證券公司進行臨時接管，并進行全面核查；

(六)責令暫停證券公司或者其境內分支機構的部分或者全部業(yè)務、限期撤銷境內分支機構。

證券公司被暫停業(yè)務、限期撤銷境內分支機構的，應當按照有關規(guī)定安置客戶、處理未了結的業(yè)務。

對證券公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)負責人已經(jīng)依法履行制止和報告職責的，免除責任。

第七十一條　任何單位或者個人未經(jīng)批準，持有或者實際控制證券公司5%以上股權的，國務院證券監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正；改正前，相應股權不具有表決權。

第七十二條　任何人未取得任職資格，實際行使證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者境內分支機構負責人職權的，國務院證券監(jiān)督管理機構應當責令其停止行使職權，予以公告，并可以按照規(guī)定對其采取證券市場禁入的措施。

第七十三條　證券公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者境內分支機構負責人不再具備任職資格條件的，證券公司應當解除其職務并向國務院證券監(jiān)督管理機構報告；證券公司未解除其職務的，國務院證券監(jiān)督管理機構應當責令其解除。

第七十四條　證券公司聘請或者解聘會計師事務所的，應當自做出決定之日起3個工作日內報國務院證券監(jiān)督管理機構備案；解聘會計師事務所的，應當說明理由。

第七十五條　會計師事務所對證券公司或者其有關人員進行審計，可以查閱、復制與審計事項有關的客戶信息或者證券公司的其他有關文件、資料，并可以調取證券公司計算機信息管理系統(tǒng)內的有關數(shù)據(jù)資料。

會計師事務所應當對所知悉的信息保密。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第七十六條　證券交易所應當對證券公司證券自營賬戶和證券資產管理賬戶的交易行為進行實時監(jiān)控；發(fā)現(xiàn)異常情況的，應當及時按照交易規(guī)則和會員管理規(guī)則處理，并向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。

第七章　法律責任

第七十七條　證券公司有下列情形之一的，依照《證券法》第一百九十八條的規(guī)定處罰：

(一)聘任不具有任職資格的人員擔任境內分支機構的負責人；

(二)未按照國務院證券監(jiān)督管理機構依法做出的決定，解除不再具備任職資格條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員、境內分支機構負責人的職務。

第七十八條　證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，客戶資金不足而接受其買入委托，或者客戶證券不足而接受其賣出委托的，依照《證券法》第二百零五條的規(guī)定處罰。

第七十九條　證券公司將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用的，依照《證券法》第二百零八條的規(guī)定處罰。

第八十條　證券公司誘使客戶進行不必要的證券交易，或者從事證券資產管理業(yè)務時，使用客戶資產進行不必要的證券交易的，依照《證券法》第二百一十條的規(guī)定處罰。

第八十一條　證券公司或者其境內分支機構超出國務院證券監(jiān)督管理機構批準的范圍經(jīng)營業(yè)務的，依照《證券法》第二百一十九條的規(guī)定處罰。

第八十二條　證券公司在證券自營賬戶與證券資產管理賬戶之間或者不同的證券資產管理賬戶之間進行交易，且無充分證據(jù)證明已依法實現(xiàn)有效隔離的，依照《證券法》第二百二十條的規(guī)定處罰。

第八十三條　證券公司違反本條例的規(guī)定，有下列情形之一的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處以10萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，暫?；蛘叱蜂N其相關證券業(yè)務許可。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告，并處以3萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格：

(一)違反規(guī)定委托其他單位或者個人進行客戶招攬、客戶服務或者產品銷售活動；

(二)向客戶提供投資建議，對證券價格的漲跌或者市場走勢做出確定性的判斷；

(三)違反規(guī)定委托他人代為買賣證券；

(四)從事證券自營業(yè)務、證券資產管理業(yè)務，投資范圍或者投資比例違反規(guī)定；

(五)從事證券資產管理業(yè)務，接受一個客戶的單筆委托資產價值低于規(guī)定的最低限額。

第八十四條　證券公司違反本條例的規(guī)定，有下列情形之一的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上30萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員單處或者并處警告、3萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格：

(一)未按照規(guī)定對離任的法定代表人或者高級管理人員進行審計，并報送審計報告；

(二)與他人合資、合作經(jīng)營管理分支機構，或者將分支機構承包、租賃或者委托給他人經(jīng)營管理；

(三)未按照規(guī)定將證券自營賬戶或者證券資產管理客戶的證券賬戶報證券交易所備案；

(四)未按照規(guī)定程序了解客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經(jīng)驗和風險偏好；

(五)推薦的產品或者服務與所了解的客戶情況不相適應；

(六)未按照規(guī)定指定專人向客戶講解有關業(yè)務規(guī)則和合同內容，并以書面方式向其揭示投資風險；

(七)未按照規(guī)定與客戶簽訂業(yè)務合同，或者未在與客戶簽訂的業(yè)務合同中載入規(guī)定的必備條款；

(八)未按照規(guī)定編制并向客戶送交對賬單，或者未按照規(guī)定建立并有效執(zhí)行信息查詢制度；

(九)未按照規(guī)定指定專門部門處理客戶投訴；

(十)未按照規(guī)定提取一般風險準備金；

(十一)未按照規(guī)定存放、管理客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券；

(十二)聘請、解聘會計師事務所，未按照規(guī)定向國務院證券監(jiān)督管理機構備案，解聘會計師事務所未說明理由。

第八十五條　證券公司未按照規(guī)定為客戶開立賬戶的，責令改正；情節(jié)嚴重的，處以20萬元以上50萬元以下的罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處以1萬元以上5萬元以下的罰款。

第八十六條　違反本條例的規(guī)定，有下列情形之一的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處以10萬元以上60萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷相關業(yè)務許可。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款：

(一)未經(jīng)批準，委托他人或者接受他人委托持有或者管理證券公司的股權，或者認購、受讓或者實際控制證券公司的股權；

(二)證券公司股東、實際控制人強令、指使、協(xié)助、接受證券公司以證券經(jīng)紀客戶或者證券資產管理客戶的資產提供融資或者擔保；

(三)證券公司、資產托管機構、證券登記結算機構違反規(guī)定動用客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券；

(四)資產托管機構、證券登記結算機構對違反規(guī)定動用委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的申請、指令予以同意、執(zhí)行；

(五)資產托管機構、證券登記結算機構發(fā)現(xiàn)委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券被違法動用而未向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。

第八十七條　指定商業(yè)銀行有下列情形之一的，由國務院證券監(jiān)督管理機構責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處以10萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款：

(一)違反規(guī)定動用客戶的交易結算資金；

(二)對違反規(guī)定動用客戶的交易結算資金的申請、指令予以同意或者執(zhí)行；

(三)發(fā)現(xiàn)客戶的交易結算資金被違法動用而未向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。

指定商業(yè)銀行有前款規(guī)定的行為，情節(jié)嚴重的，由國務院證券監(jiān)督管理機構會同國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令其暫?；蛘呓K止客戶的交易結算資金存管業(yè)務；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，國務院證券監(jiān)督管理機構可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法處罰。

第八十八條　違反本條例的規(guī)定，有下列情形之一的，責令改正，給予警告，并處以3萬元以上20萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，給予警告，可以處以3萬元以下的罰款：

(一)證券公司未按照本條例第六十六條的規(guī)定公開披露信息，或者公開披露的信息中有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

(二)證券公司控股或者實際控制的企業(yè)、資產托管機構、證券服務機構未按照規(guī)定向國務院證券監(jiān)督管理機構報送、提供有關信息、資料，或者報送、提供的信息、資料中有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第八十九條　違反本條例的規(guī)定，有下列情形之一的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得等值罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格：

(一)合規(guī)負責人未按照規(guī)定向國務院證券監(jiān)督管理機構或者有關自律組織報告違法違規(guī)行為；

(二)證券經(jīng)紀人從事業(yè)務未向客戶出示證券經(jīng)紀人證書；

(三)證券經(jīng)紀人同時接受多家證券公司的委托，進行客戶招攬、客戶服務等活動；

(四)證券經(jīng)紀人接受客戶的委托，為客戶辦理證券認購、交易等事項。

第九十條　證券公司違反規(guī)定收取費用的，由有關主管部門依法給予處罰。

第八章　附則

第九十一條　證券公司經(jīng)營證券業(yè)務不符合本條例第二十六條第三款規(guī)定的，應當在國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的期限內達到規(guī)定要求。

第九十二條　證券公司客戶的交易結算資金存管方式不符合本條例第五十七條規(guī)定的，國務院證券監(jiān)督管理機構應當責令其限期調整。

證券公司客戶的交易結算資金存管方式，應當自本條例實施之日起1年內達到規(guī)定要求。

第九十三條　證券公司可以向股東或者其他單位借入償還順序在普通債務之后的債，具體管理辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構制定。

第九十四條　外商投資證券公司的業(yè)務范圍、境外股東的資格條件和出資比例，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定，報國務院批準。

第九十五條　境外證券經(jīng)營機構在境內經(jīng)營證券業(yè)務或者設立代表機構，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。具體辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構制定，報國務院批準。

第九十六條　本條例所稱證券登記結算機構，是指《證券法》第一百五十五條規(guī)定的證券登記結算機構。

第九十七條　本條例自2008年6月1日起施行。